절세 만능 계좌비과세 최대 1,000만원 + 9.9% 분리과세연금 전환 시 세액공제 최대 300만원
ISA 계좌 개설 및 중개형 서민형 비과세 한도 절세 계산기
중개형 ISA 계좌에서 국내 주식, 공모주, 국내 상장 해외 ETF를 투자할 때 배당소득세(15.4%)가 얼마나 감면되는지 시뮬레이션하고 주요 증권사별 혜택을 한눈에 비교하세요.
ISA 계좌 절세 시뮬레이션 설정
소득 유형과 투자 원금, 예상 수익률을 입력하면 일반 계좌 대비 절약되는 세금을 즉시 계산합니다.
원
%
년
일반형 ISA 비과세 500만원 적용
ISA 계좌로 절약하는 총 세금 혜택
+739,200원
일반 계좌 (15.4% 과세)
세금 739,200원 차감
실수령액: 4,060,800원
중개형 ISA 계좌
세금 0원 (9.9% 분리과세)
실수령액: 4,800,000원
순수 추가 수익금
+739,200원 이득
금융소득종합과세(2천만) 합산 제외
💡 ISA 만기 연금저축/IRP 전환 시 10% 추가 세액공제최대 300만원 공제
3년 의무가입 만기 후 해지 자금을 연금계좌(연금저축·IRP)로 이전하면 전환 금액의 10%(최대 300만원)를 추가 세액공제 받습니다.
원
연말정산 환급 추가액
+3,000,000원
기존 세액공제(900만원)와 별도 한도ISA 총 금융 혜택 합계
+3,739,200원
비과세 절세 + 연금 세액공제 합산주요 6대 증권사 중개형 ISA 공모주 청약 및 수수료 비교표
온라인 비대면 계좌 개설 혜택 및 공모주 수수료 면제 정책
| 증권사명 | 공모주 청약 수수료 | 비과세 및 세제 혜택 | 주식 위탁 수수료 | 핵심 특장점 |
|---|---|---|---|---|
| 키움증권 중개형 ISA | 0원 (완전 무료) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | 국내 주식 수수료 우대 | 영웅문S# 모바일 비대면 1분 개설, 공모주 청약 수수료 0원 |
| 미래에셋증권 중개형 ISA | 일반 2,000원 (우수고객 면제) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | 온라인 거래수수료 평생 우대 | 국내 상장 해외 ETF 라인업 풍부, 연금 이전 원클릭 서비스 |
| 한국투자증권 중개형 ISA | 일반 2,000원 (ISA 계좌 혜택) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | 국내주식 및 ETF 수수료 평생 혜택 | 카카오뱅크·토스 연동 간편 개설, 공모주 청약 패키지 지원 |
| KB증권 중개형 ISA | 일반 2,000원 (Prime 등급 면제) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | M-able 신규 개설 수수료 우대 | KB Pay 연계 포인트 적립 및 자동 배당 재투자 기능 |
| NH투자증권 나무 ISA | 일반 2,000원 (나무멤버스 무료) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | 국내주식 평생 우대 수수료 | 직관적인 모바일 UI, 공모주 청약 D-Day 알림 연동 |
| 삼성증권 중개형 ISA | 일반 2,000원 (등급별 차등) | 비과세 500만~1,000만 + 9.9% 분리과세 | 평생 혜택 수수료 패키지 | mPOP 간편 인증 및 미국 주식 지수 연계 절세 상품 특화 |
ISA 계좌 가입 전 반드시 알아야 할 3대 핵심 포인트
손익 통산(손실과 이익 상계) 기능부터 연간 납입한도 이월 규칙까지 완벽하게 파악하세요.
01
손익 통산(Netting) 절세 효과
일반 계좌에서는 A종목 500만원 수익, B종목 300만원 손실 시 500만원 전체에 15.4% 세금을 매기지만, ISA 계좌에서는 순이익 200만원에 대해서만 세금을 계산하므로 세 부담이 획기적으로 줄어듭니다.
02
납입 한도 이월 (최대 1억원)
연간 납입 한도(2,000만원)를 당해 연도에 다 채우지 못하더라도 다음 해로 이월되어 5년 차에는 최대 1억원(개편 시 최대 2억원)까지 한 번에 납입할 수 있으므로 하루라도 빨리 계좌를 개설해 한도를 생성해두는 것이 유리합니다.
03
원금 자유 인출과 만기 재가입
수익금을 제외한 순 납입 원금은 3년 의무 가입 기간 중에도 수수료 없이 언제든 출금 가능하며, 3년 만기 후 해지하여 연금 전환 세액공제(300만원)를 챙긴 뒤 즉시 새 ISA에 재가입하는 3년 주기 풍차돌리기 전략이 가능합니다.
FAQ 지식센터
ISA 계좌 관련 자주 묻는 질문 Q&A
Q.ISA 계좌란 무엇이며 어떤 절세 혜택이 있나요?
ISA(개인종합자산관리계좌, Individual Savings Account)는 하나의 계좌에서 국내 주식, 공모주 청약, 국내 상장 해외 ETF, 채권, 펀드, ELS를 운용하며 발생하는 이자 및 배당소득에 대해 일반형 최대 500만원(서민형 1,000만원)까지 세금을 100% 비과세(0%)하고, 비과세 한도 초과분에 대해서는 15.4%가 아닌 9.9% 분리과세 혜택을 주는 대표적인 만능 절세 통장입니다.
Q.ISA 계좌로 공모주 청약도 가능한가요?
네, 증권사에서 개설하는 "중개형 ISA" 계좌를 통해 국내 코스피·코스닥 신규 상장 공모주 청약이 가능합니다. 키움증권 등 일부 증권사에서는 ISA 계좌 청약 시 청약 수수료(2,000원) 면제 혜택을 제공하며, 상장 후 주가 상승 시 발생하는 시세차익은 비과세되고 배당금은 ISA 비과세 한도로 합산됩니다.
Q.ISA 계좌의 단점이나 중도 인출 제한은 어떻게 되나요?
ISA 계좌의 주요 단점은 1) 의무 가입 기간 3년이 존재한다는 점, 2) 해외 증시에 직접 상장된 해외 주식(예: 테슬라, 애플 직투)은 매수가 불가능하다는 점입니다. 단, 납입한 원금 범위 내에서는 3년 만기 전이라도 언제든지 페널티 없이 자유롭게 중도 인출이 가능합니다.
Q.ISA 계좌 일반형과 서민형의 차이 및 가입 조건은 무엇인가요?
직전 연도 총급여 5,000만원 이하(종합소득금액 3,800만원 이하) 또는 농어민은 "서민형 ISA"로 가입할 수 있으며, 비과세 한도가 1,000만원으로 일반형(500만원)의 2배입니다. 국세청 소득확인증명서를 통해 홈택스나 증권사 앱에서 자동으로 판정됩니다.
Q.ISA 만기 후 연금저축/IRP 계좌로 이전하면 어떤 혜택이 있나요?
3년 의무가입 만기 자금을 연금계좌(연금저축 또는 IRP)로 전환 입금할 경우, 전환 금액의 10%(최대 300만원 한도)를 기존 연간 연금 세액공제 한도(900만원)와 별도로 추가 세액공제 받아 연말정산 환급금을 극대화할 수 있습니다.